国药集团药业股份有限公司

内部控制审计报告

(相关资料图)

                                                内部控制审计报告

                                                   安永华明（2023）专字第60756068_A01号

                                                            国药集团药业股份有限公司

                 国药集团药业股份有限公司全体股东：

                    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我

                 们审计了国药集团药业股份有限公司2022年12月31日的财务报告内部控制的有效

                 性。

                             一、企业对内部控制的责任

                   按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部

                 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是国药集

                 团药业股份有限公司董事会的责任。

                             二、注册会计师的责任

                   我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表

                 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

                             三、内部控制的固有局限性

                   内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于

                 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，

                 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

A member firm of Ernst & Young Global Limited

                                                  内部控制审计报告（续）

                                                        安永华明（2023）专字第60756068_A01号

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                             四、财务报告内部控制审计意见

                   我们认为，国药集团药业股份有限公司于2022年12月31日按照《企业内部控

                 制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

                 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）                                 中国注册会计师：杨景璐

                                                                    中国注册会计师：罗 杨

                                                中国 北京                  2023 年 3 月 22 日

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